千文网小编为你整理了多篇相关的《财务部门的管理制度》，但愿对你工作学习有帮助，当然你在千文网还可以找到更多《财务部门的管理制度》。
第一篇：财务部门的管理制度
一、总则
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度；
2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度；
财务管理细则
一、总原则
1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人监核即可办理；属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
二、财务工作岗位职责
（一）财务经理职责
1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
（二）财务主管职责
1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行；协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。
11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
12、完成领导交办的其他工作。
（三）会计职责
1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时；
2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报；
3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工作；
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
（四）出纳职责
1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，保证帐实相符。
三、现金管理制度
1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清月结，帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批（详见支出审批制度）。因出差或其他原因必须预支现金的，须填写借款单，经总经理签字批准，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销（详见差旅费报销规定）。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，防止重复报销。
四、支票管理
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单，逐笔顺序登记银行流水收支帐目，并每天结出余额；每工作日结束后。
3、出纳收取支票时，须立即开具一式四联的《支票回收登记表》，由缴款人在右下角签名后，交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单”，由经办人、部门经理、财务主管（经理）、总经理（计划外部分）签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
五、印鉴的保管
1、银行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
六、现金、银行存款的盘查
1、出纳人员在每周完成出纳工作后，应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳报告表”，并对由出纳保管的库存现金，由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查，其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对，对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
第二篇：公司财务部门管理规章制度范文
1.财务人员职业道德
1.1 财务人员在工作中必须遵守职业道德，具有良好的职业技能，严
守工作纪律，努力提高工作效率和工作质量。
1.2 必须热爱本职工作，忠于职守，严肃
认真履行岗位职责，做到爱
岗敬业。
1.3 必须实事求是，讲求信用，保守公司秘密，做到诚实守信。
1.4 会计人员必须真实地反映经济业务事项，公证地提供会计信息。
1.5 会计人员必须熟悉并掌握国家的法律、法规和国家统一的会计制
度、税法及企业规章，做到坚持原则。
1.6 会计人员必须努力钻研业务，及时更新知识，增强职业判断能力，
适应工作要求，做到自觉提高职业技能。
1.7 会计人员必须熟悉企业的业务流程，运用并掌握财务会计信息和
会计方法。
1.8 会计人员必须具有鲜明的服务意识、文明的服务态度，做到强化
服务。
2.财务部岗位职责
2.1 负责会计的管理工作，对各项财务会计工作进行定期或不定期的
总结。
2.2 负责确定会计核算控制点，建立健全内部会计控制制度并督促贯
彻执行。
2.3 负责组织编制会计报表、成本表，及时检查下署工作完成情况。
2.4 负责督促检查会计人员正确执行国家法律法规、会计制度和企业
内部控制制度以及履行岗位职责。
2.5 负责原始凭证的审核，准确完整记账、算账、报账及财务档案整
理工作。
2.6 负责往来账目核算与材料供应商的对账工作。
2.7 负责公司的营业执照、代码证和税务登记证的年检工作。
2.8 负责财务人员离职的交接工作。
2.9 每月30日向公司领导报送各项财务报表。
2.10 负责对保管员、材料员进行定期培训。
2.11 负责同相关部门沟通与协调、落实工作。
2.12 负责落实向建设单位索取工程款工作。
2.13 负责质量保证金反款工作，前题在综合部提供相关材料后办理
(备案证、竣工报告)。
3.会计人员岗位职责
3.1 熟悉国家财经法律、法规和企业规章制度，掌握本行业业务管理
的有关知识，适应公司的工作要求。
3.2 按会计制度建账，设置会计科目，进行会计核算和接受监督。
3.3 认真做好记账、算账、报表工作，做到内容真实、数字准确、账
目清楚，按期报表;(根据税务部门要求，月末30日报成本表，下月l0日前报税务表)迟报一天负激励10—50元。
3.4 拒绝接受不真实，不合法的原始凭证(如：假票据等)并向公司负
责人汇报。
3.5 认真执行公司制定的报销审批制度，按程序审批。
3.6 做好财产清查工作，对于财产清查中发现的盘盈和亏损，及时向
主管财务领导汇报，以保证账物相符。
3.7 成本会计必须到所负责的工地与保管员进行出、入库票据的传递
交接工作，并将传递的票据及时的对账、记账，与保管员进行月末盘点工作。
3.8 成本会计必须真实、客观地反映各工程成本耗用情况，数字要真
实、准确，每月进行一次盘点。
3.9 成本会计定期将各工程水、电量签字函复印件及时从保管员处取
回报送财务部。
3.10 成本会计必须按规定时间内报表(每月20日盘点，30日报成本
表);迟报一天负激励10—50元。
3.11 工程竣工后成本会计必须在一个月内上报竣工成本表。
3.12 遵守法律、法规和国家统一的会计制度规定赋予的其它职责。
4.出纳员岗位职责
4.1 认真贯彻执行国家法律、法规及企业管理制度。
4.2 保管库存现金、空白支票和空白票据，并对其安全和完整负责。
4.3 负责办理现金的结算业务办理时，应按照核定的库存限额和现金
支付范围内使用现金，如有违反，负激励100元。
4.4 复核或授权审核收付款原始凭证，及时向相关会计岗位传递会计
凭证(传递时间不能超过三天);迟报一天负激励l0一50元。
4.5 根据收付款会计凭证序时逐笔登记现金日记账和银行存款日记
账，每曰进行日结和账实核对，做到日清月结。发现问题及时核对，查明原因，违者负激励50元。
4.6 监督和维护财经纪律，依照规定阻止违法和违规的行为，合理利
用资金，保证资金和财产的安全。
5.现金管理制度
5.1 严格执行《现金管理暂行条例》在规定范围内使用现金。
5.2 各部门的现金收入必须全额统一交财务部保管。
5.3 库存现金限额为i000元，超出部分必须当日交存银行。
5.4 严格遵守收、支两条线的原则，出纳员不得坐收、坐支现金。
5.5 出纳员到银行提存现金数额较大时，必须安全部派人乘公司专车
前往，以保证安全。
5.6 公款不准用于生产经营活动以外的个人借款。
5.7 严格控制携带大批公款外出，出差人员应按照出差天数、地点等，适当借支差旅费，经主管领导批准，一般一人一次借款不得超过2000元，并提前一天通知出纳员。
5.8 出差人员返回后，必须在三El内到财务部办理报销结账手续。迟报一天罚款：30元，每周一、周四上午九点为公司内部报销时间。
5.9 外出采购支出在200元以上的，原则上使用支票结算。
5.10 严格执行企业报销制度和支出标准，各种原始票据要合法有效，
凡不符合报销制度的，出纳员有权拒绝报销。
5.11 现金收付业务，应当及时登记现金日记账，做到日清月结，账
款相符。
5.12 一切现金收、付必须有凭有据，对现金收、付凭证要严格审核
审核时手续完整，数字正确。
5.13 出纳员和会计人员必须分清职责范围，不得一人兼管。
5.14 接受公司内部的监督检查，确保公司完善会计制度。
6.银行存款和支票的管理
6.1 财务部要加强支票的管理，空白支票与财务专用章要异地存放。
作废支票一定要加盖作废章。
6.2 领用支票要按规定的程序填写《支票借款单》，由借款人签字，
经主管领导批准后，到财务领取支票，并在”领用支票登记薄”登记方可支付。
6.3 支票使用人要妥善保管好支票，不得毁损或遗失，如有遗失，立
即挂失，由于遗失支票给公司造成经济损失的，按损失的额度、追究当事人的责任。
6.4 出纳员签发支票，必须填准日期、用途，需注明使用限额的，限
额要书写规范。
6.5 采购人员用支票采购时，原则上不能超过请领时的限额。超过限
额需向主管领导请示，如超限额较多，需补办手续，不经请示，追究责任，并罚款100元。
6.6 出纳员要及时登记银行存款日记账，做到日清月结，随时准确掌
握银行存款余额，不得开据空头支票，如果发生银行存款空头，由出纳员个人承担，并按银行罚款额度处罚。
6.7 登记银行存款日记账要及时与银行对账单进行核对，发现问题
及时查找，更正未达事项，填未达清单，凡已支付的支票存根，要督促经办人在规定时限内报账;(时限七天)超期一天罚款50-100元。
7.财务印章的管理
7.1 严禁一人保管支付款项所需的全部印章，财务印章一般应由以下人员保管：
(1)企业法人名章由指定出纳员保管。
(2)财务专用章由指定的会计人员保管。
(3)发票专用章、现金收(付)银行收(付)章由财务部部长保管。
7.2 财务专用章、法人名章、发票专用章应按规定用途和范围内用
印，不准交由非负责人用印，不准在空白纸张上用印，违反上述规定罚款200元。
7.3 印章一般不得携带出公司使用，确因工作需要携带出公司使用
的，必须经财务主管领导审批并登记，违者罚款200元并追究法律责任。
7.4 启用、封存或销毁财务印章，应当填制财务印章启用、封存或销
毁表，经公司法定代表人审批后，方可办理启用、封存或销毁，并做出记录。
7.5 财务印章应当随会计人员的交接办理交接手续，并写出书面材
料。
8.报销审批制度
为了进一步完善会计工作的操作标准，强化企业财务管理规范，现制定如下报销审批制度：
8.1 材料员在购入材料发货票及入库单上签上经手人姓名，交财务
主管领导签字同意后到财务部审核报销。
8.2 企业内部报销时，(包括：办公用品、汽油、修车、差旅费等各
项支出)由经办人到财务部领取专用借据和报销票据，经财务主管领导批准，到财务部门领取现金或支票。在规定时间内及时报销，报销时按规定粘贴，经手人在专用票据规定位置及原始发货票的后面签字。经财务主管领导批准后，到财务部审核报销。如：借款超过规定时限，(三天、特殊情况一周内)挂个人借款处理。 以上报销审批程序缺少一项，拒绝报销，发现虚报，弄虚作假的将追究其责任，罚款处理。
9.会计工作交接制度
会计人员在发生以下变动情况时，应当办理会计工作的交接手续：
9.1 在本企业内部调离会计工作岗位或离职。
9.2 因病或其他原因离开工作岗位的，需办理以下交接手续。
(1)移交人员必须将所保管的会计档案、资料及其物品等在规定时间
内全部移交给接替人员。
(2)移交人员必须将所保管财务印章全部移交给接替人员。
(3)没有填制完的记账凭证应当填制完毕，没有登记的账簿应当登记
完毕，并在各账户最后一笔余额上加盖移交人员名章。
(4)对未完事项写出书面材料，整理签字后公司留存一份。
9.3 移交人员未履行完毕会计工作交接手续前，不得离开原会计工作
岗位。
9.4 移交时如有短缺、不完整，必须查明原因，并在移交清册中注明，
由移交人员负责完善。
9.5 移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关
资料的合法性、真实性、完整性承担法律责任。
第三篇：学校财务的管理制度
学校财务报销管理制度
一、财务报销票据原始凭证的要求
原始单据（发票）的一般要求：
1、报销凭证必须是正式发票或财政局及税务部门印发的统一收据，填写时一律用炭素笔，圆珠笔或铅笔填写无效。
2、发票内容要齐全：单位名称（一律填进修学校）、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符。票据一经涂改即无效。
3、印章要齐全：报销的发票必须有税务机关统一印制的发票监制章，并加盖开票单位发票专用章或财务专用章；事业收据必须有省或市级财政部门统一印制的财政票据监制章并加盖财务专用章。发票或收据须在税务机关规定的使用有效期内（必须是本年度或前一年度印制的）。
4、在超市购买商品的，须提供超市机制发票（发票上须注明品名、单价、数量）且商品符合财务报销范围。
5、报销凭证严重破损导致内容不全、不清的，财务人员不得给予报销。
二、财务报销手续及要求
（一）财务报销审批权限
学校实行“一支笔”审批制度，学校所有的财务支出都必须经校长审批后，方可到财务处办理结算。
（二）预算申报制度
学校各类需要采购的物品必须事先提出申请，做好预算由校长签批，方可借支进入采购程序，采购秉承一人为私二人为公的原则，为报销提供证明。严格执行前帐不清后账不借。
（三）财务报销基本手续及要求
1．购买的设备、办公用品、贵重物品需经手人签字、审核人签字（财务）、校长签字，方可报销、进账。
2．凡到财务处报销的票据，需校长、审核人、经手人签字方可报销。
3、教职工到财务处报帐，必须携带报帐所需的全部凭证，包括：需要报销的有关发票、收据；物资采购一律由学校统一执行。
注意：先签字后报销
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