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第一篇：内部控制自我评价报告
内部控制自我评价报告
公司依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《中小企业板上市公司
内部审计工作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，结合自身经营实际，不断完
善公司治理，强化内控建设，确保公司的稳健经营，有效防范了经营决策及管理风险，
保证公司规范运作和健康发展，保护投资者的合法权益。现就公司 2015 年度内部控制的
建立健全与实施情况报告如下:
一、公司基本情况
福建七匹狼实业股份有限公司(以下简称“公司”)成立于 2001 年 7 月 23 日，并于
2004 年 8 月 6 日在深圳证券交易所上市，股票代码:002029。
经营范围:服装服饰产品及服装原辅料的研发设计、制造及销售，机绣制品、印花
的加工，物业管理，房租租赁，销售培训、销售咨询，室内装潢，建筑材料、五金交电、
百货销售，计算机软硬件服务，对外贸易。
公司法人:周少雄
截至 2015 年 12 月 31 日，公司股本为人民币 2.829 亿元。本公司的实际控制人为周
氏家族，成员包括:周永伟、周少雄、周少明、陈鹏玲。报告期内，本公司实际控制人
未发生变化。公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票未发生变动。
二、公司内部控制的目标及原则 为了提高深圳市沃尔核材股份有限公司(以下简称“公司”)的管理水平和风险防范能力，保障
公司资产安全，保证公司持续健康发展，保护投资者的合法权益，根据《企业内部控制基本规范》、
《中小企业板上市公司内部审计工作指引》及中国证券监督管理委员会的相关规定要求，公司董事
会及其下设审计委员会、内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，现对公
司 2015 年年度内部控制情况报告如下。
一、 内部控制综述
(一) 公司内部控制的组织结构
公司根据《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求和《公司章程》的规定， 结合公司的业务
发展、经营和管理模式，公司建立了规范的公司治理结构和议事规则，明确了股东大会、董事会、
监事会和管理层在决策、监督和执行等方面的职责权限，形成了合理的职责分工和制衡机制。股东
大会是公司的最高权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权。
董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，其下设立的审计委员会负责审查、监督公司内部控制
的有效实施和内部控制自我评价情况。内审部在董事会及其下设审计委员会的.领导下，独立开展经
营和管理审计、反舞弊调查等。监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。管理层负责组织领
导公司内部控制的日常运行。
(一)公司内部控制的目标
建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成合理的决策、执行和监督
机制，保证战略经营目标的实现;建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证各项
经营活动的正常有序运行;建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止
并及时发现和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整;规范公司的会计行为，
保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量;确保国家有关法律法规和本公司内部规
章制度的贯彻执行。
第二篇：芜湖港内部控制自我评价报告
芜湖港：2012年度内部控制自我评价报告
公告日期 2013-02-26
芜湖港储运股份有限公司
2012 年度内部控制自我评价报告芜湖港储运股份有限公司全体股东:
根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等法律法规的要求,我们对公司内部控制的有效性进行了年度自我评价。
一、董事会声明
公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性承担个别及连带责任。
建立、健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。
公司内部控制的目标是:
(1)合理确保财务报告及相关信息真实完整,确保公司上下从思想上、认识上对财务报告相关内部控制保持高度统一,并进一步实现行为上的统一;
(2)建立一套内容涵盖公司经营管理各个领域的内部控制机制,确保公司各项工作统
一、规范、有序运行,最大限度地减少或规避风险,保证公司协调、持续、快速发展,促进公司实现发展战略;
(3)促进公司完善和规范管理行为,保证资产的安全、完整及会计资料的真实、准确,以进一步提高公司的经营管理水平和经营效率;
(4)建立一套科学、系统的内部控制体系建设方法和规范,为公司内部控制体系建设、运行和评价提供指引,并作为建立、执行、评价及验证内部控制的依据,以建立统
一、规范、有效运行的内部控制体系,进一步完善和优化公司的内部控制,增强公司的风险防范能力。
由于内部控制存在固有局限性,故仅能对达到上述目标提供合理保证。
二、内部控制评价工作的总体情况
2011 年 8 月,公司聘请了专业咨询机构华富坤铭管理咨询(北京)有限公司为公司咨询服务,同年 12 月完成《芜湖港储运股份有限公司内部控制管理手册》的编制。手册内控管理范围涉及公司及所属 4 家控股子(分)公司提供内部控制,初步建立了内控体系,并根据 2012 年年中自我评价,优化了业务流程和风险控制,目前已建立了较为完善、适用和有效的内部控制体系。
公司董事会授权监察审计部负责内部控制评价的具体组织实施工作,对纳入评价范围的高风险领域和单位进行评价。公司内部控制评价工作由监察审计部牵头组织,抽调公司监察审计部、董事会办公室、财务部、企业管理部以及子(分)公司有关人员,成立了公司内部控制评价工作小组,负责组织完成公司及子公司内控自我评价测试工作。
2012 年 12 月,公司聘请华普天健会计师事务所(北京)有限公司,对公司2012 年度内部控制进行独立审计。
三、内部控制评价的依据
本评价报告旨在根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》(下称“基本规范”)及《企业内部控制评价指引》(下称“评价指引”)的要求,结合公司内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至 2012 年 12 月 31 日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。
四、内部控制评价的范围
本次年度内部控制评价涵盖了公司及其控股单位主要业务进行评价,对高风险领域进行重点评价。纳入评价范围的单位包括:芜湖港储运股份有限公司总部、淮矿铁路运输有限责任公司、淮矿现代物流有限责任公司、芜湖港裕溪口煤码头分公司、芜湖港国际集装箱码头分公司等单位。纳入评价范围的业务和事项包括:
(一)风险评估
每年,董事会办公室负责将确定的需要评估风险的重要业务和事项,以及风险评估表、评估标准等,发至各部门、子分公司。各职能部门及子公司广泛、持续不断地收集与本公司风险和风险管理相关的内外部信息。相关风险评估人员按照风险发生的可能性进行评分,对风险事件的影响程度进行评分,从关键业务或事项出发,针对这些关键业务或事项,理解业务的性质及所要实现目标的实质,考虑实现目标的关键成功因素,识别在实现目标过程中内部和外部的风险事件。董事会办公室负责根据重要性原则确定重要业务和事项,报总经理审核。非重要业务、与经营关系不密切并且对财务报表不具有重要影响的不纳入风险评估范围。
公司积极构建完善的风险管理体系,不断强化风险评估工作。2011 年底,结合公司经营目标、行业风险等情况,编制了风险识别评估调查问卷,从战略风险、财务风险、市场风险、运营风险及法律风险等风险出发,细化风险分类、量化评估标准,对公司及所属企业面临的风险进行了系统评估。
(二)内部监督
1、管理层监督:
1)董事会通过经理层汇报、外部专家、内外部审计、政府监管等渠道获取经理层经营信息,监督经理
层权力行使情况。
2)公司管理层通过总经理办公会、预算分析会、生产经营会等形式,收集汇总各部门及子公司的信息,监督各方面工作的进展。
3)董事会、经理层组织实施内部控制评价,审议内部控制评价报告,获取内部控制设计和运行中存在的缺陷,责成相关责任主体采取有效整改措施,并对整改进行监督。
2、单位监督:
公司各职能部门、子公司通过预算分析、部门例会(子公司总经理办公会)、现场了解等形式,汇集各方面信息,分析异常变动的原因及存在的问题,向管理层报告。
3、内控机构监督:
公司监察审计部每年组织职能部门及子公司开展内部控制评价,对于评价过程中发现的缺陷进行持续监督。
4、内部审计监督:
1)监察审计部接受董事会或经理层委托,对日常生产经营活动实施审计,将审计情况向审计委员会汇报,并针对审计过程中发现的问题,提出管理建议。
2)监察审计部对审计建议及审计决定的落实情况进行持续监督。
(三)组织架构
公司严格按照《公司法》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定,设立了股东大会、董事会和监事会,分别作为公司的权力机构、执行机构和监督机构,建立健全了较为规范的公司治理结构和议事规则,依法履行《公司法》和《公司章程》所规定的各项职责。
公司经理层负责内部控制制度的制定和有效执行,通过指挥、协调、管理、监督各职能部门、全资及控股子(分)公司行使经营管理权力,保证公司的正常经营运转。公司已形成股东大会、董事会、监事会与管理层之间权责分明、各司其职、协调运作、制衡有力的法人治理结构,依法行使各自的决策权、执行权和监督权。
(四)发展战略
董事会下设战略决策委员会,主要负责对公司的长期发展规划、重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目决策进行研究并提出建议。公司制订了发展战略管理的相关制度,明确了发展战略制定以及实施、评估和调整的程序,规范了发展战略的内容,以增强公司核心竞争力和可持续发展能力,保证公司战略目标的实现。
公司根据内外环境的变化和自身发展需要,制定了“十二.五”发展规划,明确了中长期发展目标和主要工作措施,并通过年度经营计划和全面预算管理等方式,将公司的发展战略落实到年度生产经营活动中,保证公司发展规划分步落实到位。
(五)人力资源
公司重视人力资源建设,根据发展战略,结合人力资源状况和未来需求预测,建立了人力资源发展目标,制定了人力资源总体规划和能力框架体系,优化人力资源整体布局,明确人力资源的引进、开发、使用、培养、考核、激励、退出等管理要求,实现人力资源的合理配置,全面提升公司核心竞争力。
(六)社会责任
公司重视履行社会责任,超越了把利润作为唯一目标的理念,在生产经营和业务发展的过程中,在为股东创造价值的同时,顺应国家和社会的全面发展,努力做到经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调,实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。
(七)企业文化
公司建立健全了企业文化管理制度,明确了建立、审批、执行和评估的工作流程;制定了企业文化建设方案和企业文化评估方案并组织实施;公司坚持“发展企业 服务社会 回报股东 造福员工”的企业宗旨,弘扬“健康、前瞻、集成、精细”的管理理念和“创新、发展、和谐”的工作主题,把企业文化建设融入到日常经营活动中。通过灌输企业精神,并把企业文化建设融入到日常经营活动中,增强员工的信心和责任感,增强公司的凝聚力、向心力,树立公司的整体形象,保证公司运营的健康和稳定。
(八)资金活动
公司制定了投资、筹资等相关管理制度,并结合公司实际及内控规范及指引要求,制定了投资、筹资、资金营运内部控制实施细则,指导公司根据自身发展战略,科学确定投融资目标和规划,完善严格的资金授权、审批、审验等相关控制程序,加强资金活动的管理,明确筹资、投资、营运等各环节的职责权限和岗位分离要求,确保资金安全和有效运行。
(九)采购业务
公司结合实际情况,全面梳理采购业务流程,完善了采购业务相关管理制度。统筹安排采购计划,明确请购、审批、购买、付款、采购后评估等环节的职责和审批权限,按照规定的审批权限和程序办理采购业务。建立价格监督机制,定期检查和评价采购过程中的薄弱环节,采取有效控制措施,确保物资采购满足公司生产经营需要。
(十)资产管理
1、固定资产
公司全面梳理固定资产投资、验收、使用、维护、处置等业务流程,科学设置组织机构和岗位,明确了固定资产业务各环节的职责权限和岗位分离要求。控制固定资产投资规模科学合理,规范固定资产的验收、使用、维护的技术指标及操作要求。制定符合国家统一要求的固定资产成本核算、折旧计提方法,关注固定资产减值迹象,合理确认固定资产减值损失,保证固定资产财务信息的真实可靠。
2、存货
公司在存货管理活动中,全面梳理存货业务流程,科学设置组织机构和岗位。明确规定存货相关业务活动的程序和制度,及时发现存货管理中的薄弱环节,切实采取有效措施加以改进。公司制定了《物流暂行管理办法》,对存货的采购计划、供应商准入与评价、采购价格的确定、合同管理、存货验收、会计核算和付款环节建立了严格的内部控制制度。关注存货减值迹象,合理确认存货减值损失,不断提高公司资产管理水平。
(十一)销售业务
公司通过完善销售管理制度,对销售业务的主要环节进行了规范与控制,确定了适当的销售政策和策略,明确了各岗位的职责和权限,确保了不相容职位相分离。销售控制内容涵盖了销售预算和销售计划的制定、客户开发与管理、接单管理、合同管理、价格管理、发货控制、收款等相关事项,与公司的销售实际情况相匹配,提高了销售工作的效率,确保实现销售目标。
公司加强应收款项回款的确认、及时,每月财务与销售业务员对账一次,每两月与客户对账一次,确保应收款项准确无误;回款计划兑现纳入业务员业绩考核指标。
(十二)工程项目
公司完善了工程项目各项管理制度,梳理了各个环节可能存在的风险点,规范了工程预算、招标、施工、监理、验收等工作流程。明确了相关部门和岗位的职责权限,做到可行性研究与决策、概预算编制与审核、竣工决算与审计等不相容职务相互分离。强化工程建设全过程的监控,实行问责制,确保工程项目的质量、进度和资金安全。
(十三)对外担保
公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则,严格控制担保风险。公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国担保法》等法律、法规以及公司《章程》的有关规定,对对外担保的对象审查、决策权限、业务审议程序、合同签订程序、对外担保的执行监控、信息披露流程等业务环节进行了详细规定,严格控制担保风险。
(十四)财务报告
公司根据国家相关法律法规要求和自身实际情况,全面梳理财务报告编制、对外提供和分析利用的业务流程,明确了财务报告各环节的职责分工和岗位分离,机构设置和人员配备基本科学合理。
(十五)全面预算
公司建立全面预算管理体系,明确了预算编制、审批、执行、考核等各环节的职责任务、工作程序和具体要求。公司在建立和实施预算控制过程中,权责分配和职责分工清晰明了,机构设置和人员配备科学合理,确保了预算编制与调整的依据充分、方案合理、程序规范、方法科学。
预算执行控制符合公司的授权审批规定,严格控制预算外支出,设立了预算预警指标,完善预算执行情况报告,加强预算信息沟通,实行月度考核,及时发现预算执行中的问题并制定相关改进措施,预算考核制度明确,指标合理,奖惩有据,确保预算目标的达成。
(十六)合同管理
公司明确了合同归口管理部门,明确了合同拟定、审批、执行等环节的程序和要求,并制定了主要业务标本合同范本。定期检查和评价合同管理中的薄弱环节,采取相应控制措施,促进合同有效履行,切实维护公司的合法权益。
(十七)内部信息传递
公司机关业务部门及子(分)公司对外收集与公司有关的外部和内部各类信息,并经过合理筛选、核对、整合,为管理层提供决策、管理依据。完善相关制度保证了确保公司内部沟通的充分、完整、及时、有效。内部报告能及时传递并妥善保管,对外报告或披露相关信息,须经适当审批。并建立了反舞弊机制,防范舞弊行为的发生。
(十八)信息系统
公司高度重视信息系统在内部控制中的作用,设立信息化工作小组归口技术装备部管理。公司根据内部控制要求,结合组织架构、业务范围、地域分布、技术能力等因素,制定了信息系统建设整体规划,加大投入力度,有序组织信息系统开发、运行与维护,优化管理流程,防范经营风险,全面提升公司现代化管理水平。
上述业务和事项的内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面,本次内部控制评价工作遵循了企业内部控制评价的重要性和全面性原则,关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域。
五、内部控制评价的程序和方法
内部控制评价工作按照基本规范、评价指引及公司《内部控制管理手册》规定的程序执行。内部控制评价工作以项目小组的形式开展,制定了评价工作方案,进行了基本情况的了解和重点范围的检查测试,汇总评价结果,编制评价报告。评价过程中,采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法,广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据,如实填写评价工作底稿,分析、识别内部控制缺陷,评价内部控制设计和运行有效。
六、内部控制缺陷及其认定
公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求,结合公司规模、行业特征、风险水平等因素,研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准。
1、定性标准
1.1 重大缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标的情形。
1)财务报告内部控制重大缺陷定性标准
(1)公司董事、监事和高级管理人员舞弊;
(2)公司更正已公布的财务报告;
(3)注册会计师发现当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;
(4)企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
2)非财务报告内部控制重大缺陷定性标准
(1)决策程序不科学;
(2)违犯国家法律、法规;
(3)管理人员或技术人员纷纷流失;
(4)媒体负面新闻频现;
(5)内部控制评价的结果特别是重大或重要缺陷未得到整改;
(6)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效。
1.2 重要缺陷:是指一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导致企业偏离控制目标的情形。
1.3 一般缺陷:是指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
2、定量标准
2.1 财务报告内部控制缺陷定量标准
重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现大于公司年度税前利润的 5%的错报时,被认定为重大缺陷;
重要缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,有合理的可能性导致无法及时地预防或发现财务报告中出现小于公司年度税前利润的 5%,但大于公司年度税前利润的 3%的错报时,被认定为重要缺陷;
一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。
2.2 非财务报告内部控制缺陷定量标准
重大缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,有合理的可能性导致造成公司直接财产损失超过 1000 万元时,被认定为重大缺陷;
重要缺陷:当一个或一组内控缺陷的存在,有合理的可能性成公司直接财产损失超过 300 万元,但未达到 1000 万元时,被认定为重要缺陷;
一般缺陷:对不构成重大缺陷和重要缺陷之外的其他缺陷,会被视为一般缺陷。
根据上述认定标准,通过内控评价,公司的内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷,但仍存在一下一般缺陷,具体如下:
(1)内部控制制度尚不健全,对 2012 年 12 月新纳入合并范围的子公司如上海斯迪尔电子市场交易有限公司未制定详细的的内部控制制度。
(2)信息传递存在薄弱环节,子公司现代物流有限责任公司物流业务点多面广,物流系统数据存在传递不及时现象。
(3)缺乏专职的审计人员。
以上缺陷,计划在 2013 年内部控制工作中进行完善。
七、内部控制缺陷整改情况
针对报告期内的内控缺陷,公司采取了相应的整改措施:
1、针对发现的每一项缺陷,公司都制定了详细的整改措施,落实整改责任部门、责任人、整改期限,并将整改结果和考核挂钩;
2、监察审计部对整改情况进行督察,落实执行情况,并将整改后的流程进行测试和检查。
截止 2012 年 12 月 31 日,所有内控缺陷均已整改完毕。公司既有的内控制度基本能够满足目前各项关键业务管控的需要,未发现对公司治理、经营管理及发展有重大影响的缺陷。
八、内部控制有效性的结论
公司已经根据《基本规范》、《评价指引》及其他相关法律法规的要求,对公司截
至 2012 年 12 月 31 日的公司经营管理的主要方面内部控制设计与运行的有效性进行了自我评价。报告期内,公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制,并得以有效执行,达到了公司经营管理的主要方面内部控制的目标,不存在重大缺陷。
我们注意到,内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应,并随着情况的变化及时加以调整。未来期间,公司将根据业务发展变化,继续完善内部控制制度,规范内部控制制度执行,强化内部控制监督检查,促进公司健康、可持续发展。
董事长:(签名)
芜湖港储运股份有限公司
2013 年 2 月 26 日
第三篇：内部控制自我评价
一、综述
20xx年度内，在公司推行“基础管理年”、全面推进战略导向管理体系的背景下，公司不断完善内部控制制度，逐步调整对控股子公司的管理模式，进一步改进了内部控制体系。
（1）公司内部控制的组织架构。
公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行。明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。
（2）公司内部控制制度的建设情况。
公司已建立信息披露事务管理、招标管理、财务管理、生产管理、投资管理、药品质量管理、内部审计、关联交易管理、行政管理、全面预算管理、采购供应管理、担保管理、合同管理、档案管理、固定资产管理、计算机及网络管理等专门管理制度。
（3）公司内部审计部门工作人员的配备情况。
20xx年，经公司董事会批准，公司正式设立审计部，使内部审计职能从原董事会秘书处的职能中独立出来，专门负责监督检查公司及下属企业的内部控制活动。作为公司的战略监控工具，审计部除了开展内部控制、经济效益、经济责任以及财务状况审计外，还介入招投标管理、二级企业资本性支出、投资兼并前的尽职调查业预算完成情况等事项。目前审计部共六人，部长一人，审计师两人，审计员三人，全部具有本科以上学历。
（4）20xx年公司建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效。
20xx年6月，公司董事会成立了审计委员会。审计部开始直接对审计委员会负责并汇报工作，为公司保证内部控制创造了更好的环境。公司修订了《三九医药股份有限公司招标管理制度》、《三九医药内部审计制度》，制定了《三九医药下属企业内部审计条例》、《三九医药下属企业管理办法》、《三九医药安全生产管理制度》、《安全生产应急预案》、《商标管理制度》、《三九医药股份有限公司信息发布系统管理制度》、《公文管理制度》等制度。20xx年，随着资产债务重组的完成，逐步加强对二级公司的管理控制，健全二级公司董事会等治理机构，通过业务指导、预算管理、绩效考核以及内部审计等工具来加强二级企业的管理。根据公司管理的需要，强化了内部审计职能。审计部进行了包括内控制度审计、资本性支出后续审计、清算审计、经济效益审计、工程决算审计、拟收购项目尽职调查等多种类型的审计工作，涉及公司本部及下属企业共11家企业，审计项目12项。出具审计报告后，向各下属企业下发《落实审计意见通知书》，要求各下属企业严格按照审计建议进行整改，并将整改步骤、时间和责任人上报，以促进被审单位对审计建议的落实。此外，审计部以参加现场会议、通讯方式等形式参与了公司本部及下属二级企业的各类项目招标共计58个项目，确保了招标程序的规范。
二、重点控制活动
一、公司控股子公司控制结构及持股比例表。
二、对控股子公司的管理控制情况20xx年，根据《三九医药下属企业管理办法》，公司加强了对控股子公司在财务、投资、营销、供应、研发、人事行政管理等方面的控制，对下属企业生产和质检业务进行指导；通过委派董事、监事及重要高级管理人员的方式，对部分子公司的管理层进行了调整；统一对子公司经营责任人的薪酬管理，统一规范了各下属企业社会保险缴费标准，通过适当的方式对下属企业经营班子进行业绩考核。实现了对部分下属企业资金的集中管理；初步建立了下属企业法律风险监控制度。
三、公司关联交易的内部控制情况。
公司制定了《关联交易管理办法》，对关联方、关联关系、关联交易价格、关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易信息披露、法律责任做了明确的规定，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则。报告期内发生的关联交易，公司均按照相关规定履行审批手续之后实施，不存在与《关联交易管理办法》、《公司章程》及其他规定不符的情况。
四、公司对外担保的内部控制情况。
公司制定了《担保管理制度》，对公司及下属企业对外担保应遵守的规定、信息披露、审批程序、担保合同的签署及管理、责任追究等作了明确规定；《公司章程》明确了担保事项的审批权限，上述规定已得到有效执行。20xx年度公司未新增对外担保事项，并积极寻求延续担保事项的解决方案，以控制对外担保风险。
五、公司募集资金使用的内部控制情况。
公司募集资金的使用按照《招股说明书》约定的使用计划进行，对已经变更的使用项目，公司按照相关法规的规定履行了审批及信息披露手续。报告期内，公司变更了部分募集资金使用项目，将该部分募集资金用于新生产基地建设，该事项已于报告期内履行了相关审批及披露程序。
六、公司重大投资的内部控制情况。
公司制定了《投资管理暂行办法》，对公司对外投资的原则、程序、权限、对下属子公司的管理、投资管理部门职责等作了明确规定。《公司章程》明确了对外投资的审批权限，上述规定已得到有效执行。
七、公司信息披露的内部控制情况。
公司已建立《信息披露事务管理制度》和《重大事项内部报告制度》，对公开信息披露和重大内部事项沟通进行全程控制。对照深交所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司对信息披露的内部控制严格、有效，报告期内，未有违反《上市公司内部控制指引》、公司《信息披露事务管理制度》和公司《重大事项内部报告制度》的情形发生。
三、问题及整改计划
一、公司内部控制存在的问题：
（1）对控股子公司的管理控制仍需进一步加强。
（2）商标授权使用管理需进一步规范。
二、整改计划：
（1）公司已初步建立了对子公司的较为有效的管理控制体系，对子公司的财务预算、投资决策、药品研发、市场营销、薪酬、绩效等进行管理或给与业务指导。为实现产业链的有效整合，公司在调整确定子公司的专业化定位后，仍需加强对子公司的管理，通过对计划、物流、采购等的整合，全面实施供应链管理；继续提高资金集中管理的范围，以及加强对资本性支出的内部审计和法律风险的监控。
（2）20xx年，公司向三九集团购入了“999”及三九系列商标，开始逐步规范商标授权使用。20xx年，公司将进一步强化商标管理和行政保护，确定并实施三九医药品牌发展战略。通过全面清理999系列商标授权使用状况，重新确定授权使用999商标产品目录，加强对子公司使用商标的管理。并通过司法途径打击商标专利侵权等不正当侵权行为。
四、公司内部控制情况的总体评价
公司已建立了内部控制管理体系，内部控制活动基本涵盖了所有营运环节，包括但不限于：销售及收款、采购及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理、财务报告、信息披露、人力资源管理和信息系统管理等。上述内部控制体系及相关制度是依据《公司法》、《公司章程》和有关法律法规的规定，并结合公司自身的实际情况制定的，虽然仍存在一些不足，整体而言，公司内部控制是有效的。公司正在遵照《企业内部控制基本规范》及相关指引，进一步完善公司内控制度。
以提高经营管理水平和风险防范能力。
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