千文网小编为你整理了多篇相关的《房地产公司工程部管理制度(范文5篇)》，但愿对你工作学习有帮助，当然你在千文网还可以找到更多《房地产公司工程部管理制度(范文5篇)》。
第一篇：著名房地产工程部管理制度
(一) 工程部组织机构的设置原则:
1、 精干高效的原则
2、 灵活**的原则
(二) 工程部组织机构设置
1、 工程部的编制
根据公司的总体要求和工程部目前的工作任务量，在目前仅有一个工程项目的情况下，工程部的编制为4人。随着工程任务量的增加和其他工程项目的开展，工程部的编制会进行调整。根据开展项目的情况每个项目增加4人。
2、 工程部的岗位设置
目前运做一个项目情况下工程部设置为工程部经理兼项目经理岗位1个；土建装修工程、绿化工程管理兼土建装修工程、绿化工程预算员、资料管理员岗位1个；电气工程、电气相关市政工程管理兼电气工程、相关市政工程预算员资料管理员岗位1个；员岗位1个。
以后每增加一个项目相应增加四个岗位:项目经理一个，各*管理人员各一个(同上)。
项目竣工移交后工程部项目管理岗位随之撤消，根据工程部实际情况和项目人员的表现情况进行工程部岗位重新调整安排。
(三) 工程部组织机构图
二、 工程部部门及岗位职责
(一)工程部部门职责:
1、 配合研发中心、开发部、销售部等部门进行项目前期运作。
2、 工程部全面负责工程开工前的准备及审查工作。
3、 负责工程项目和监理单位招投标工作。
4、 协调承包商、监理、设计及相关单位之间的关系。
5、 负责对承包商、监理、设计单位的管理工作。
6、 负责工程施工过程中质量、进度、现场及投资的控制管理。
7、 负责工程竣工验收及移交工作。
8、 对工程管理过程中的文件、资料进行管理。
(二)工程部经理岗位职责:
1、 负责工程部的日常管理工作。
2、 配合研发中心、开发部、销售部等部门进行项目前期运作，提出合理化建议。
3、 负责组织工程的招投标工作。
(1) 对承包商、监理单位进行考察、评价。
(2) 组织编制招投标文件，选择投标单位或进行邀标。
(3) 组织投标单位进行现场踏勘和答疑。
(4) 组织评标和开标工作，确定中标单位。
(5) 参与合同谈判与合同的签定。
4、 负责项目管理。
(1) 负责项目的人员管理。包括人员的调配、考核、奖惩等方面的管理。
(2)项目的目标管理:对项目的整体目标进行明确下达，并将目标进行分解，做到责任到位，并对目标完成情况进行监督检查和调整。
(3) 对项目施工准备、施工进度、质量、现场管理、投资控制进行审核、监督检查。
(4) 对施工过程中出现的重大问题进行决策和处理。
(5) 负责审核施工材料的选用和对材料供应商的评价。
(6) 负责组织工程中新材料、新工艺、新结构、新技术的技术论*、审核。
(7) 对重大技术措施和经济方案的初步审查意见审核。
(8) 对工程中出现的不合格处理方案进行审批，并对结果进行确认。
(9) 组织竣工验收及移交。
(10) 监督检查工程和项目文件资料的管理。
(11) 负责各项目之间的资源调配，与工程管理相关各部门、单位进行沟通平衡。
5、 负责工程监理的管理。
(1) 对监理单位提交的进行审核。
(2) 根据监理聘用合同对监理单位的工作进行监督检查和考核。
(3) 对监理单位提出的工程实施与工程管理过程中的重要问题给予及时解决。协调其与相关单位之间的关系。
(4) 负责监理费用控制与结算。
6、 负责与设计单位协调
(1) 参与设计单位的选择。
(2) 参与设计方案的选择工作。
(3) 组织工程技术人员进行图纸预审。
(4) 委托监理单位组织图纸会审，对会审中提出的共*问题和技术难题协调拟订解决办法。
(5) 协调设计单位与相关单位之间的关系。
(6) 对施工中各方提出的变更要求进行审查控制。
(7) 对设计费用进行控制。
7、 负责整个施工过程中各相关单位的协调。
(三)项目经理岗位职责
1、 配合工程部经理做好工程前期运作及招投标工作。
2、 负责项目的整体运作和管理
(1) 项目开工准备阶段，负责编制，并报工程部经理批准。
(2) 负责向各承包单位正式发出。
(3) 开工准备阶段应对开工必须具备的文件和资料进行核实。
(4) 组织设计图纸会审、设计交底工作，对设计交底工作的过程及结果进行检查。
(5) 组织*工程师对监理单位及施工单位、进行审查。
(6) 组织*工程师及相关部门对中重大技术措施和经济方案进行初步审查，提出审查意见。
(7)对中的新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期、造价等变动的因素，结合监理单位的审查意见进行着重审核。
(8) 对的实施情况进行监督检查纠正。
(9) 对施工组织设计的调整及修改进行审核。
(10) 对开工准备情况进行核实检查。
(11) 组织临时设施的搭建。
(12) 组织监理、施工单位进行场地移交。
(13) 向工程部经理报送。
(14) 组织对进行评审。
(15) 对的实施情况进行检查、监督、纠正。
(16) 负责准备图纸会审、设计交底会。
(17) 组织开工庆典。
(18) 组织工程资料的报送。
(19) 组织召开工程协调会。
(20) 对工程中重大的不合格事项进行调查研究，提出处理意见。
(21) 对施工安全、文明施工进行监督检查。
(22) 对施工中的各种标识组织监督检查。
(23) 负责协调承包商、监理单位、设计单位及有关单位之间的关系。
(24) 按照和工程施工计划对项目资源进行合理调配、管理。
(25) 组织制定质量监督计划。
(26) 依据质量监督计划和相关文件对工程项目进行质量管理。
(27) 对工程量及设计变更引起的工程量增减进行审核。
(28) 对监理单位审核、汇总后的进度计划进行确认。
(29) 负责组织工程施工计划实施情况的监督、检查、调整。
(30) 负责对各方提出的设计变更进行审核。
(31) 负责工程停工、复工的管理。
(32) 负责控制工程项目施工过程投资，填制价款单。按合同进行工程款拨付。
(33) 负责组织工程分部和单项工程的中间验收和竣工验收。
(34) 监督检察项目文件资料的管理。
(四)土建工程管理岗位职责
1、 协助工程部经理、项目经理做好工程项目的前期运作。
2、 协助项目经理做好工程开工的准备工作。
3、 参与土建工程招投标工作，负责配合预算部进行标底和投标邀请书的编制。
4、 参与土建工程投标资料、文件的审查和评标工作，提出合理建议。
5、 负责对投标单位进行土建方面的现场答疑。
6、 参与图纸会审、设计交底工作，负责交底记录整理、签认和发放。跟踪处理图纸会审中提出的问题。
7、 审查和。
8、 负责中重大技术措施和经济方案进行审查，提出审查意见。
9、对中的新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期、造价等变动的因素，进行审查。
10、 监督检查和实施情况。
11、 负责审查土建工程相关各单位提出的土建工程变更要求。
12、根据工程质量监督计划和相关规范标准对土建施工质量进行控制，对承包单位与监理单位的质量完成情况进行检查考核并提出调整意见。
13、 根据和工程施工计划对土建工程的进度进行监督、检查，并根据情况提出调整意见。
14、 参加工程协调会与监理例会，提出和了解工程项目土建施工过程中出现的问题，进行研究讨论，提出解决办法。
15、 负责与设计、监理、承包商等单位的信息与资料传递和各单位的协调工作。
16、 负责对土建施工材料、工程机械及施工队伍的质量进行检查。
17、 对土建工程中出现的不合格事项进行检查，并提出处理意见。
18、 负责项目标识要求的执行检查及记录。
19、 负责土建工程的竣工验收。
(五)水暖管理岗位职责
1、 协助工程部经理、项目经理做好工程项目的前期运作。
2、 协助项目经理做好工程开工的准备工作。
3、 参与水暖工程招投标工作，负责配合预算部进行标底和投标邀请书的编制。
4、 参与土建工程投标资料、文件的审查和评标工作，提出合理建议。
5、 负责对投标单位进行水暖方面的现场答疑。
6、 参与图纸会审、设计交底工作，负责交底记录整理、签认和发放。跟踪处理图纸会审中提出的问题。
7、 审查和。
8、 负责中重大技术措施和经济方案进行审查，提出审查意见。
9、对中的新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期、造价等变动的因素，进行审查。
10、 监督检查和实施情况。
11、 负责审查水暖工程相关各单位提出的水暖工程变更要求。
12、根据工程质量监督计划和相关规范标准对水暖施工质量进行控制，对承包单位与监理单位的质量完成情况进行检查考核并提出调整意见。
13、 据和工程施工计划对水暖工程的进度进行监督、检查，并根据情况提出调整意见。
14、 参加工程协调会与监理例会，提出和了解工程项目水暖施工过程中出现的问题，进行研究讨论，提出解决办法。
15、 负责与设计、监理、承包商等单位的信息与资料传递和各单位的协调工作。
16、 负责对水暖施工材料、工程机械及施工队伍的质量进行检查。
17、 对水暖工程中出现的不合格事项进行检查，并提出处理意见。
18、 负责项目标识要求的执行检查及记录。
19、 负责水暖工程的竣工验收。
(六)电气管理岗位职责
1、 协助工程部经理、项目经理做好工程项目的前期运作。
2、 协助项目经理做好工程开工的准备工作。
3、 参与电气工程招投标工作，负责配合预算部进行标底和投标邀请书的编制。
4、 参与电气工程投标资料、文件的审查和评标工作，提出合理建议。
5、 负责对投标单位进行电气方面的现场答疑。
6、 参与图纸会审、设计交底工作，负责交底记录整理、签认和发放。跟踪处理图纸会审中提出的问题。
7、 审查和。
8、 负责中重大技术措施和经济方案进行审查，提出审查意见。
9、对中的新技术、新材料、新工艺的应用，以及可能导致工期、造价等变动的因素，进行审查。
10、 监督检查和实施情况。
11、 负责审查工程相关各单位提出的电气工程变更要求。
12、根据工程质量监督计划和相关规范标准对电气施工质量进行控制，对承包单位与监理单位的质量完成情况进行检查考核并提出调整意见。
13、 根据和工程施工计划对电气工程的进度进行监督、检查，并根据情况提出调整意见。
14、 参加工程协调会与监理例会，提出和了解电气工程项目施工过程中出现的问题，进行研究讨论，提出解决办法。
15、 负责与设计、监理、承包商等单位的信息与资料传递和各单位的协调工作。
16、 负责对电气工程施工材料、工程机械及施工队伍的质量进行检查。
17、 对电气工程中出现的不合格事项进行检查，并提出处理意见。
18、 负责项目标识要求的执行检查及记录。
19、 负责电气工程的竣工验收。
(七)现场管理岗位职责
1、 协助工程部经理、项目经理做好工程项目的前期运作。
2、 协助项目经理做好工程开工的准备工作。
3、 参与电气工程招投标工作，负责配合预算部进行标底和投标邀请书的编制。
4、 参与电气工程投标资料、文件的审查和评标工作，提出合理建议。
5、 负责对投标单位进行电气方面的现场答疑。
6、 参与图纸会审、设计交底工作，负责交底记录整理、签认和发放。跟踪处理图纸会审中提出的问题。
7、负责中重大技术措施和经济方案进行审查。
8、监督检查和的实施情况。
9、负责审查各单位提出的相关变更要求。
10、参加工程协调会与监理例会，提出和了解工程项目施工过程中出现的问题，进行研究讨论，提出解决办法。
11、负责与外协单位的信息与资料的传递和各单位的协调工作。
12、负责工程项目各分部分项工程之间和施工队伍之间的协调工作。
13、负责对施工材料、工程机械及施工队伍的现场管理及工程的各种标识管理。
14、现场安全生产、文明施工工作的组织、落实、检查、评比。
15、负责项目标识要求的执行检查及记录。
16、参与工程竣工验收和移交。
(八)成本管理岗位职责(含内勤资料)
1、 协助工程部经理、项目经理作好工程项目的前期运作。
2、 协助项目经理作好工程开工的准备工作。
3、 参与工程招投标工作，负责配合预算部进行标的和投标邀请书的编制。
4、 参与投标资料、文件的审查和评标工作。
5、 参与编制工程质量监督计划。
6、 根据成本目标编制项目成本成本控制计划。
7、 对变更引起的工程量增减进行检查确认。
8、 根据工程量及投资完成情况对成本进行分析，并对成本控制计划进行调整。
9、 对工程款的发放进行检查控制。
10、 参与竣工结算。
11、 负责工程资料、质量记录的收集整理。
12、 图纸、文件的发放、归档和移交。
13、 负责项目iso9001质量体系的内审工作。
三、工作流程图(信息流程)
(一) 工程部内部工作流程
1、项目市场调研阶段
在该阶段工程部负责对采集到的项目数据进行分析和技术可行*的评估，并提供初
第二篇：房地产财务管理制度
[篇一:房地产财务管理制度]
1、范围
本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭*处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。
本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
2、管理职责
公司财务部门的职能是:
2、1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。
2、3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
2、4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。
2、5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
2、6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。
2、7公司财务管理机构设财务管理部经理(副经理)，负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。
2、8完成公司交给的其他工作。
3、财务工作岗位及职责
公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下:
3、1财务经理:
3、1、1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合
3、1、2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。
3、1、3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。
3、1、4建立健全企业内部财务管理制度。
3、1、5负责审核记帐凭*、管理总帐，按时编制报表。
3、1、6负责财务档案的管理工作。
3、1、7督促、指导和支援本部门人员工作。
3、1、8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。
3、1、9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。
3、1、10决定部门内的人员配置。
3、1、11完成总经理交付的其他工作。
3、2成本会计
3、2、1按照国家会计制度的规定制作记账凭*、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。
3、2、2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、2、3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
3、2、4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。
3、2、5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表
3、2、6管理公司*。
3、2、7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。
3、2、8妥善保管会计凭*、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、2、9负责核对银行未达帐项。
3、2、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、3往来会计:
3、3、1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
3、3、2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、3、3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。
3、3、4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。
3、3、5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。
3、3、6妥善保管会计凭*、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、3、7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、4出纳:
3、4、1管理库存现金、银行存款和其他货*资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3、4、2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3、4、3认真执行现金管理制度。
3、4、4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。
3、4、5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭*。
3、4、6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3、4、7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。
3、4、8配合会计做好各种帐务处理。
3、4、9及时准确编制资金日报，周报，月报。
3、4、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、5收款员
3、5、1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。
3、5、2根据收款手续制作记账凭*并登记入账
3、5、3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。
3、5、4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
4、财务工作管理要求
4、1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4、2会计凭*、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
4、3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭*，并根据审核的原始凭*编制记帐凭*。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭*上签字。
4、4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保*帐簿记录与实物、款项相符。
4、5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月编制并上报一次。
4、6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭*，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭*，予以退回，要求更正、补充。
4、7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。
4、8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
4、9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
5、支票管理
5、1支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖*、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
5、2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。出纳员统一编制凭*号，按规定登记银行帐号，并在及登记簿上注销。
5、3财务人员对未按期销账的，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人*内扣还，当月*扣还不足，逐月延扣以后的*，领用人完善报帐手续后再作补发*处理。对于有正当理由 而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。
6、现金管理
公司可以在下列范围内使用现金:
6、1职员*、津贴、奖金；
6、2个人劳务报酬；
6、3预支出差人员的差旅费；
6、4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；
6、5总经理批准的其他开支。
除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。
财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
公司职员因工作需要借用现金，需填写，办理相关签批手续后，由出纳付款。超过还款期限即转应收款，在当月*中扣还。
出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。
7、会计档案管理
凡是本公司的会计凭*、会计帐簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。
会计凭*应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)，由专人归档保存，归档前应加以装订。
会计报表应分月、季、年报、按时归档，由专人保管，并分类填制目录。会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须登记在案。
8、主要工作流程
8、1销售业务流程:
8、1、1销售部门根据客户交款情况填写。
8、1、2业务员带领客户至收款员处交款，收款员核对无误进行收款并开据收据给客户，同时在上签字返回两联分别至销售部和销售代理登记台账，另一联粘贴收据记账联后入账，财务部据此登记台账。
8、1、3每月28日前销售部应报送当月收款明细表和应收房款余额表至财务部进行核对，核对无误后，财务部据此审核销售业绩。
8、1、4房屋销售后，销售合同等有关资料应及时在财务部备档，其他销售变更事项应及时通知财务部。
8、2开发建设方面主要有施工单位和材料供应单位两个方面，对施工单位的流程如下:
8、2、1工程部应于每月26日前报下月工程款支付计划至财务部，包含在建工程款及工程尾款。
8、2、2项目准备阶段。项目招标、编制预算、确定施工单位、合同备案。
8、2、3项目施工阶段。工程部根据监理单位意见核定工程进度，填写提示付款；预算部门审核工程进度同意付款，通知附施工单位开据收据作为的附件，报分管副总审批；财务部审核送交领导审批后付款。
8、2、4项目竣工验收。工程部提供签*等原始凭据(需有监理单位签章)，预算部门编制决算并督促施工单位开据正式*送交财务部，财务部审核后经领导审批入账。
8、2、5项目工程尾款。财务部审核月度支付计划，报领导审批后支付工程尾款。
对于材料供应的流程如下:
1)计划部应于每月26日前报下月材料款支付计划至财务部。
2)市场调研，选定供应单位，签订合同。
3)按照施工进度调拨材料，办理材料收发手续，制作收料单、领料单。
4)计划部根据收料单填报购买材料月报表，于每月26日报送财务部，当月*未到的，财务部估价入账，当月*到达的，由计划部办理相关签批手续送交财务部入账。计划部应根据合同和实际供货情况，按月申报材料款支付计划，财务部审核无误后，经领导审批付款。
5)计划部根据领料单填报施工单位领用材料月报表，并附施工单位收据，于每月26日报送财务部，财务部据此记入预付工程款。
6)原则上公司没有库存材料，材料的收发均在施工现场及时进行。对于小额、特殊的材料需要作库存材料处理的，工程部门应建立台账，由专人保管，并定期与财务部核对。
7)对于施工过程中其他如水电费、管理费等由我公司代付的款项，应由工程部门及时办理有关手续，送交财务部入账。
8、3其他
公司其他事项有关付款、费用支出应根据费用报销制度执行。
9、物品购置规定
9、1凡价值在2000元以上，使用年限在2年以上的物品，作为固定资产管理。需购置固定资产的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批，经董事长签批后方可购买。购置的固定资产，统一由办公室登记并管理，由使用部门(或个人)保管，财务部根据有关规定进行固定资产核算。
9、2凡价值在200元以上，2000元以下的物品，作为低值易耗品管理。需购置低值易耗品的部门，必须先由本部门提出申请，由分管副总、财务总监审核后报总经理审批后方可购买。购置的低值易耗品，统一由办公室登记并管理，由使用部门(或个人)保管，财务部根据有关规定进行低值易耗品核算。
[篇二:房地产公司财务管理制度]
第一章总则
一、为了加强公司财务管理?规范公司经济活动行为?确保公司财务管理工作健康有序进行?依据、以及相关的法律法规和公司的各项规章制度。特制定本办法。
二、财务管理的基本任务和方法，是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作，依法合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
三、财务管理工作要贯彻"勤俭办企业"的方针，勤俭节约，精打细算，在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。
房地产公司财务管理制度
第二章财务人员及工作职责
四、财务人员的聘用一律由集团总部负责。
五、财务人员必须对会计凭*、会计账簿、会计报表等重要的会计资料要健全档案管理，严格按照进行立档、归档、借阅、注销等登记工作，妥善保管，防止毁损、丢失。
六、出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
七、财会人员力求稳定，不随便调动。财会人员调动工作或因故离职，必须与接*员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。必须会同有关人员编制财产、资金、债权债务移交清册，办理交接手续。移交交接包括移交人经管的会计凭*、报表、账簿、款项、公章、实物及未了事项等。移交交接必须监交。公司一般财会人员的交接，由本单位领导会同财务部经理进行监交；财务部经理的交接，由集团财务会同单位领导进行监交。
八、财务部经理的主要工作职责:
1、主持财务部的工作，领导财务人员实行岗位责任制，切实地完成各项会计业务工作；协调、配合集团总部的查询。
2、执行董事长和集团总部有关财务工作的决定，控制和降低公司的经营成本，按期向总部财务、董事长、提交财务分析报告等资料；
3、指导本部门财务人员的业务工作，正确核算成本、盈亏，不断提高财会人员的素质和业务水平。
4、财务部门向税务、工商、银行等单位报送的所有报表，必须经公司法定代表人或由董事长授权资格人签名后报出。
5、按照公司要求，协调并正确处理好企业与税务、银行之间的关系。掌握最新税法规定，及时向税务人员咨询并办理纳税和减免税申报工作。按月按时申报纳税，积极配合公司领导进行融资工作。
6、负责公司制度施行时的有关协调、审核、监督工作，参与公司经济合同等重要事项工作，发现问题及时纠正。对违犯规定的事项有权提出异议并报告总经理、董事长。
7、完成董事长、总经理临时交办的事项。
九、会计人员的主要工作职责:
1、在财务部经理的领导下，认真执行岗位责任制，记账、算账、报账必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月结，按期报账。各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。
2、会计人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级领导和财务部门报告。
第三章会计核算
十、公司采用国家规定的会计制度的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。
十一计账方法采用借贷记账法。记账原则采用权责发生制。以**为计账位*。**同其他货*折算，按国家规定的会计制度规定办理。一切会计凭*、账簿、报表中各种文字记录用中文记载；数目字用阿拉伯数字记载。记载、书写必须使用钢笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。
十二、公司对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付*、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。
公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非董事会同意，任何人不得随意改变。
十三、各类固定资产折旧年限为:
1、房屋及建筑物30年；
2、机器设备(含室内装修)10年；
3、电子设备、运输工具5年；
4、其他设备5年。
固定资产的残值率为10%。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折旧；提前报废的固定资产要补提足折旧。
十四、无形资产从开始使用之日起，在有效使用期限内平均摊入管理费用。
法律和合同或者企业申请书均未规定有效年限的，按照不少于10年的期限确定。
十五、递延资产包括开办费、以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
开办费从企业开始生产、经营月份的次月起，按照不短于5年期限分期摊入管理费用。
[篇三:房地产公司财务管理制度]
第一章总则
1、1为了维护公司、股东和债权人的合法权益，加强财务管理和经济核算，根据和等相关法规，结合公司实际情况，制定本规定。
1、2公司财务管理的基本任务是:做好财务预算、控制、核算、分析和考核工作；规范公司的财务行为，准确计量公司的财务状况和经营成果；依法合理筹集资金，有效控制和合理配置公司的财务资源；实现公司价值的最大化。
1、3本规定在公司内部暂时执行，随着公司业务的正常开展和不断拓展，将进行更改、补充和完善。
第二章财务管理组织机构
2、1公司实行董事会领导下、总经理负责制的财务管理体制，公司是*的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏、自我约束，依法享有法人财产权和民事权力，承担民事责任。公司设置*的财务机构即财务部。
2、2公司按照和等规定，结合公司的核算体制和财务管理的实际需要，配备财会人员，加强对财会人员的管理。
2、3财务部主要负责公司的财务管理和经济核算，主要职责为:
(1)负责公司财务管理制度和各项会计制度拟定；
(2)参与公司筹资方案的拟定和实施；
(3)参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合同的可行*研究，提供财务意见；
(4)参与公司经营决策，统一调度资金；
(5)负责公司财务预算管理、会计核算；
(6)负责编制合并报表，提供财务数据，如实反映公司的财务状况和经营成果，并作好项目和财务分析工作；
(7)监督财务收支，依法计缴税收；
(8)负责公司财务会计档案的保管，*申购、使用、核销等管理工作；
(9)监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭*及账表、单*，杜绝*、浪费及不合理开支；
(10)参与对子公司的财务管理。
(11)协调处理与各单位的关系。
2、4财务部建立稽查制度，出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。
2、5公司董事会按有关程序聘任公司财务负责人。
第三章会计核算
3、1公司按照规定，结合经营项目实际情况，制订并实施有关会计核算暂行办法，及时、正确反映经营业绩和披露经营风险。
3、2公司采用借贷记账法，以中文作为记录的文字，以**为记账本位*，按照的规定并结合公司的实际情况，设置总分类和明细账科目。
3、3公司按照规定对经济业务进行会计核算、账务处理，并实行会计电算化。
3、4公司依照权责发生制和配比原则确认收入和成本，以反映公司的经营成果。
3、5公司严格区分本期费用支出与期间费用支出。
3、6公司各项财产在取得时按照实际成本计量，其后，如果财产发生减值，按照的规定计提相应的减值准备。
3、7公司在进行会计核算时，应当遵循谨慎*原则的要求，不得多计资产和收益、少计负债和费用。
第四章财务预算管理
4、1公司制定财务预算管理暂行规定，对公司的经营业绩、财务状况、项目运作等实行全面财务预算，并依据其实施管理。
4、2公司在年度开始前组织编制完成本年度的各项财务预算，财务预算主要包括以下内容:
1、经营预算；
2、盈利预算；
3、资金预算。
4、3公司在预算年度开始后，对财务预算执行情况进行分阶段的控制和监督，及时进行差异分析，并查实差异的原因，向总经理报告。
第五章收入、成本费用管理
5、1公司建立并完善营业收入的管理规定，确保收入循环中的报价、签订合同、实际收款和开具*等各环节的内部控制，以加强对业务活动的财务监督。
5、2营业收入是指公司在营业期间收取的各种经营项目的主营收入和其他业务收入。公司在收讫价款或取得价款的凭*时，确认营业收入的实现。
5、3公司对外投资*的收益包括短期投资收入和长期投资收益。短期投资收益在持有期满后确认，长期投资收益按被投资单位取得的合法审计报告中的财务年度权益确认。
5、4成本费用的核算坚持权责发生制的原则，当期发生的成本费用，无论其款项是否支付，都应计入当期的成本费用；虽在本期支付的成本费用，但应有后期负担的均不能计入本期成本费用。但应归属本期的成本费用和损失不得挂账，调节利润。
5、5严格控制成本费用的开支范围和标准，严格履行请购、审批、合同订立、付款等程序，合理控制成本和费用。费用报销的审批及流程按照费用报销暂行规定执行。
5、6公司合理运用财务杠杆，降低财务费用等资本成本。
第六章资产管理
6、1公司严格按照国家有关部门颁布的、、和公司现金、银行存款管理暂行规定，对货*资金的使用、银行账户的开设和使用进行管理。货*资金的保管和核算须岗位分离。
6、2公司制定信用政策，加强对应收款项的管理，明确欠款对象，落实追款责任并依据结果施以奖惩。
公司采用余额百分比法估计坏账损失，并计提坏账准备，计提的比例为期末应收款项的5‰。财务部对已确实不能收回的超龄应收款项，定期逐笔书面上报总经理审核，批准后作为坏账损失处理。如数额较大者须通过董事会批准后处理。
6、3公司加强对存货的管理，建立完善的采购、保管、领销、记录、盘点制度，保*账、卡、物相符。存货按照实际成本计价，领用或发出存货，采用先进先出法确认其实际成本。
6、4公司制定并严格执行，健全固定资产购建预算、授权购买、登记核算、维护保养、处置等控制制度。公司的固定资产按分类确定折旧率，采用直线法折旧。全部折旧额在相应资产的有效经营期内收回。
公司对固定资产的购建、清理、报废等，都应当办理会计手续，设置固定资产明细账，建立固定资产卡片，进行会计核算。
6、5公司对资产使用部门要求定期或者至少于每年年度终了，对各项资产进行全面检查，并根据谨慎*原则的要求，合理地预计各项资产可能发生的损失，当期末账面资产价值与可收回金额发生差额时，对可收回金额低于账面价值的差额，提交公司总经理批准后计提资产减值准备。
第七章负债及所有者权益管理
7、1公司的债务*融资和权益*融资，依据等相关法规和进行。
7、2公司依据等相关法规和实施股本变动、提取公积金以及分红派息等程序。
公司法定公积金按照税后利润的10%提取。
第八章筹资管理
8、1筹资是公司根据发展需要，在自有资金不能满足和保*公司正常运转时，从外部获取资金以达到公司经营目标的必要活动。筹资必须充分考虑公司实际情况，制定和掌握好筹资策略和方法，确保此项工作安全、有序，并取得最佳效益。
8、2筹资的目的是投资，筹资策略必须以投资策略为依据，充分反映公司投资的要求。筹资时考虑以下因素:以“投”定“筹”、量力而行、具有配套能力和消化能力、筹资成本、筹资管理的难度、公司筹资的期限、负债率和还债率等。
8、3筹资方式包括银行筹资、股票筹资、债券筹资等。结合公司实际情况，银行筹资是公司资金筹集的最主要、最直接的内容，在公司的发展阶段，应尽量争取各*银行的支持。
第九章投资管理
9、1公司依据国家宏观经济环境、有关法规和公司章程、地区及行业发展状况、公司及项目前景分析等因素，把对公司的长期发展有较大的影响投资项目，作为是对外投资管理的重点，同时，为改善投资决策效果，提高投资决策能力和收益，董事会对投资项目进行初审、分析、筛选、评价、论*。公司不从事*券信用交易，避免从事承担无限责任的投资。
9、2对外投资应考虑投资增值程度、投资保本能力、投资风险*、纳税优惠方针、投资的预期成本、筹资能力、投资回报期间的长短等，全面综合考虑各因素的基础上，确定投资的项目。
9、3在争取获得更多的投资增值、投资收益时必须重点考虑投资的风险，包括项目特有风险、公司风险、市场风险。由于项目的市场风险不能通过多角化加以分散，因此其对项目的影响非常重大，但公司风险或项目特有风险也不容忽视。
9、4短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。短期投资按取得时的投资成本入账。
短期投资持有期间所取得的股利、利息等收益，不确认投资收益。
9、5长期投资是指公司购入不能随时变现或不准备随时变现的投资，并分别在“长期股权投资”、“长期债权投资”科目中核算。
公司对外进行股权投资，根据对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的不同情况，分别采用成本法或权益法核算。
公司对外进行债权投资，按取得的实际成本，作为开始投资成本。
9、6公司应当定期或者至少每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，应当计提长期投资减值准备。
9、7公司根据，以及公司发展战略实施对外投资，并严格履行立项、可行*分析、审批、运作、监督管理和核算等程序，对外投资必须经董事会审议通过。
第十章财务信息管理
10、1公司依据、、、以及财政部颁布的其他有关制度，编制财务报表。
10、2公司的财务报表属于公司的财务机密，未经董事会批准的财务报表一律不得外流。
10、3已经审核过的报表如需外送，需经财务负责人并报总经理批准。月报在次月的十日内送各股东，季报在每一季度结束后的二十日内送各股东，年报在每一会计年度结束后的三十日内送各股东。
10、4公司依照实行财务电子信息系统，实现授权、岗位分离、记录控制等内控程序的电算化，保*内控制度的有效*，相关人员在使用财务电子信息系统过程中，严格遵循内部控制规范和技术规范，保*系统的正常运行。
10、5公司财务部依照妥善保管各种财务会计文本(电子)资料。
10、6财务部按照规定作好财务工作交接工作，财务人员工作调动或者因故离职必须将本人所经管的财务工作全部交给接*员，没有办清交接手续不得调动或者离职。
第十一章附则
11、1本规定由董事会负责修改和补充。
11、2本规定由董事会授权公司财务部负责解释。
11、3董事会委托公司财务部依据本规定拟定若干具体实施细则和具体办法，由公司总经理审批通过后，颁发施行。
11、4本规定自颁布之日起开始执行。
[篇四:房地产开发公司财务管理制度]
第一条为了规范房地产开发企业财务行为，加强财务管理和经济核算，根据，结合房地产开发企业的特点及其管理要求，制定本制度。
第二条企业财务管理的基本任务和方针是:做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析，合理筹集资金，有效利用企业各项资产，努力提高经济效益。
第三条切实做好财务管理基础的工作，在经营过程中，保*企业财产物资的进出消耗都应做到手续齐全，计量准确，同时做好完整的原始记录，定期或不定期进行财产清查。
第四条企业流动负债的应计利息支出，计入财务费用。
企业长期负债的应计利息支出，筹建期间的，计入开办费；开发期间，企业借入资金而不能直接计入某项开发成本的利息支出，计入开发成本；开发产品竣工验收完工后，计入财务费用。
第五条企业如发生因债权人特殊原因确定无法支付的应付款项，计入资本公积。
第六条流动资产包括现金、各种存款、其他货*资金、短期投资、应收及预付款项、存货等。其中:其他货*资金包括外埠存款、在途资金我；应收及预付款项包括应收销货款、其他应收款、应收*、待摊费用、预付工程款、预付购货款等。
第七条企业应收*应按照面值计价，贴现应收*的实得款项与其面值的差额，计入财务费用。
第八条企业年度终了，按照年末应收账款余额的1%计提坏账准备金，计入管理费用。发生的坏账损失，冲减坏账准备金。收回已核销的坏账，增加坏账准备金。
第九条存货包括各种库存材料(办公耗材、开发经营材料)、库存设备(如暖卫设备、通风设备、照明设备等)、低值易耗品、开发产品、出租开发产品、周转房、在建开发产品等。
第十条存货按实际成本计价(采用先进先出法)。
第十一条企业领用或发出低值易耗品按受益对象，采用五五摊销法记入工程成本和管理费用。
第十二条企业在用的出租房、周转房按其耐用年分期平均摊入成本。
第十三条低值易耗品是指单位价值在1000以上，2000元以上且在使用过程中保持实物形态不变的各用具物品等劳动资料，如工具、管理用具等。
第十四条固定资产是指单位价值2000元以上且使用年限超过一年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也应当作固定资产。
第十五条固定资产按下列方法计价:
〈1〉购入的，按照买价加上支付的运费、保险费、包装费、安装调试费和缴纳的税金等计价。
〈2〉自行建造的，按照建造过程中实际发生的全部支出计价。
〈3〉改、扩建的，按照固定资产原价加上改、扩建改发生支出减去改、扩建过程中发生的固定资产变价收入后的余额计价。
第十六条完工并已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，按照工程全部支出数估价转入固定资产，并从交付使用次月起计提折旧；办理竣工决算后，按其实际价值调整原估价入账的固定资产原值和已计提折旧。
第十五条企业计提固定资产折旧采用平均年限法，净残值率按照固定资产原值的5%确定。
平均年限法的固定资产折旧率和折旧额的计算公式为:
年折旧率=(1-预计净残值率)/折旧年限*100%
月折旧率=年折旧率/12
月折旧额=固定资产原值*月折旧率
第十七条企业固定资产折旧，从固定资产投入使用月份的次月起，按月计提。停止使用的固定资产，从停用月份的次月起，停止计提折旧。提足折旧的逾龄固定资产不再计提折旧。
第*条企业发生的固定资产修理支出，发生不均衡的、数额较大的，采用待摊办法。
第十九条固定资产有偿转让或清理报废的变价收入扣除清理费用后的净收益与其账面净值的差额，计入营业外收入或营业外支出。
第二十条企业对固定资产每年盘点一次。盘盈的固定资产，按照原值减去估计累计折旧的净收益，计入营业外收入；盘亏、毁损、报废的固定资产，按其原值扣除累计折旧、变价收入、过失人或保险公司赔偿以及残值后的净损失，计入营业外支出。
第二十一条无形资产按取得时的实际成本计价，从开始受益之日起，按有效使用期限内平均摊入管理费用。
第二十二条长期待摊费用主要包括开办费、经营租赁方式租入的固定资产改良支出、摊销期在1年以上的固定资产修理支出以及其他待摊费用等。
第二十三条开办费是指企业在筹建期间发生的费用，包括筹建期间人员*、办公费、培训费、差旅费、印刷费、注册登记费等，自生产、经营月份的次月起，按5年期限分期摊入管理费用；以经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在租赁有效期内，分期记入管理费用。
第二十四条房地产企业开发、销售过程中发生的各项支出，按规定计入相关成本、费用。
第二十五条企业开发产品成本包括土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施建设费、公共配套设施费及开发间接费用。
〈1〉土地征用及拆迁补偿费包括土地征用费、耕地占用税、劳动力安置费及有关地上、地下附着物拆迁补偿的净支出、安置动迁用房支出等。
〈2〉前期工程费包括规划、设计、项目可行*研究、水文、地质、勘察、测绘、七通一平等支出。
〈3〉建筑安装工程费包括企业以出包方式支付给承包单位的建筑安装工程费和以自营方式发生的建筑安装工程费。
〈4〉基础设施费包括开发小区内道路、供水、供电、供气、排污、排洪、通讯、照明、环卫、绿化等工程发生的支出。
〈5〉公共配套设施费包括不能有偿转让的开发小区内公共配套设施发生的支出。
〈6〉开发间接费用是指企业所属直接组织，管理开发项目发生的费用，包括*、职工福利费、折旧费、修理费、办公费、水电费、劳动保护费等。
第二十六条企业发生的销售费用、管理费用和财务费用，计入当期损益。
〈1〉销售费用是指企业在销售产品过程中发生的各项费用，以及专设销售机构的各项费用，包括应由企业负担的保险费、维修费、展览费、差旅费、广告费、销售佣金、开发产品销售之前改装修复费、看护费、采暖费以及专设销售机构的人员*、奖金、福利费、折旧费、修理费、物料消耗以及他经费。
[篇五:房地产财务管理制度]
房地产财务管理制度
1、范围
本制度规定了公司财务会计业务处理、会计凭*处理、帐簿登记处理、会计报告处理等规定。
本制度适用于公司对财务工作的管理，公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。
2、管理职责
公司财务部门的职能是:
2、1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
2、2公司的股东会、董事会、监事会、经营管理机构在财务管理方面的职责与权力依照国家有关的法律、法规、规章、制度和本公司的章程规定执行。
2、3建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。
2、4积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。同时厉行节约，合理使用资金。
2、5董事长作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责。领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
2、6公司的财务核算及财务管理工作由财务总监具体组织进行。
2、7公司财务管理机构设财务管理部经理(副经理)，负责组织开展会计核算、财务管理、资金运作，主持财务管理部的日常工作。
2、8完成公司交给的其他工作。
3、财务工作岗位及职责
公司财务部由财务经理、成本会计、往来会计、出纳、收款员。其岗位职责如下:
3、1财务经理:
3、1、1编制和执行财务收支计划、信贷计划，拟定资金筹措和使用方案，配合
3、1、2公司领导进行融资工作，合理、有效的使用用资金。
3、1、3编制企业成本、费用预算，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高效益。
3、1、4建立健全企业内部财务管理制度。
3、1、5负责审核记帐凭*、管理总帐，按时编制报表。
3、1、6负责财务档案的管理工作。
3、1、7督促、指导和支援本部门人员工作。
3、1、8评估本部门人员的工作表现和绩效，并建议总经理给与奖惩。
3、1、9及时、准确的向总经理提供财务信息和财务分析报告。
3、1、10决定部门内的人员配置。
3、1、11完成总经理交付的其他工作。
3、2成本会计
3、2、1按照国家会计制度的规定制作记账凭*、记账、复帐、报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚。
3、2、2协助财务经理编制成本、费用预算，并根据预算进行财务控制、核算、分析和考核。按照经济核算原则，定期检查、分析公司成本、费用和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、2、3核算企业产品成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
3、2、4管理销售台帐，并负责与销售部定期核对无误，督促销售房款回笼，并审核销售部门业绩。
3、2、5及时、准确编制成本表、费用表、销售月报表
3、2、6管理公司*。
3、2、7负责固定资产及其他公司资产的帐务管理，并定期协同办公室清点资产。
3、2、8妥善保管会计凭*、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、2、9负责核对银行未达帐项。
3、2、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、3往来会计:
3、3、1按照国家会计制度的规定、记账、复帐、报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。
3、3、2按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
3、3、3做好债权债务的管理和清对工作，确保帐实相符，帐帐相符。
3、3、4严格审查有关合同规定的预付帐款条款，掌握预付帐款的支付情况。根据部门资金计划编制公司月度资金计划，并考核资金使用效果。
3、3、5核算公司购入材料成本，并与有关部门协调，努力降低材料成本，提高资金使用效率。
3、3、6妥善保管会计凭*、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
3、3、7完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、4出纳:
3、4、1管理库存现金、银行存款和其他货*资金，并按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法，办理转账结算业务。
3、4、2及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票。
3、4、3认真执行现金管理制度。
3、4、4严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行。
3、4、5建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭*。
3、4、6负责日常财务档案的收集、整理、装订、归档等工作。
3、4、7积极配合成本会计和银行做好对帐、报账工作。
3、4、8配合会计做好各种帐务处理。
3、4、9及时准确编制资金日报，周报，月报。
3、4、10完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
3、5收款员
3、5、1在售楼现场负责向客户收取房款，向客户开据收据，及时将所收房款交存公司银行账户，并与出纳交接。
3、5、2根据收款手续制作记账凭*并登记入账
3、5、3与销售部门协调一致，办理与财务有关的其他事宜。
3、5、4完成总经理或财务部经理交付的其他工作。
4、财务工作管理要求
4、1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
4、2会计凭*、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定。
4、3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭*，并根据审核的原始凭*编制记帐凭*。会计、出纳员记帐，都必须在记帐凭*上签字。
4、4财务工作人员应当会同公司行政部门专人定期进行财务清查，保*帐簿记录与实物、款项相符。
4、5财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。会计报表每月编制并上报一次。
4、6财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭*，不予受理；对记载不准确、不完整的原始凭*，予以退回，要求更正、补充。
4、7财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时，应及时向总经理或财务总监书面报告，并请求查明原因，作出处理。
4、8财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。
4、9财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办清交接手续。
5、支票管理
5、1支票由出纳员保管。支票领用时须有符合签批手续，由出纳员将支票按批准金额封头，加盖*、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字。
5、2支票付款后凭支票存根以及符合签批手续的付款、报销单据交出纳员销账。出纳员统一编制凭*号，按规定登记银行帐号，并在及登记簿上注销。
5、3财务人员对未按期销账的，应及时催办，催办无效者，财务部有权自领用人*内扣还，当月*扣还不足，逐月延扣以后的*，领用人完善报帐手续后再作补发*处理。对于有正当理由而未能及时办理销账手续的，经办人应及时向财务部说明情况，情况属实可延期销账。
6、现金管理
公司可以在下列范围内使用现金:
6、1职员*、津贴、奖金；
6、2个人劳务报酬；
6、3预支出差人员的差旅费；
6、4结算起点以下的零星支出，结算起点定为1000元；
6、5总经理批准的其他开支。
除上述内容外，财务人员支付款项，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核，总经理批准后支付现金。公司购买固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品应采取转帐结算方式。
财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
第三篇：房地产公司建设工程招标管理制度
总则
一、为了加强公司建设工程招标工作的管理，促进招标工作出顺利健康的进行，特制定本管理制度。
二、凡本公司报建的建设工程，建筑面积在2000?以上或投资额在50万元以上的，除特殊情况外，均须按本条件进行招标。
三、公司的建设工程招标工作由公司招标工作领导小组负责实施。
招标管理机构及职能
一、招标管理机构的组成
(一)名称：招标工作领导小组(以下简称招标小组)
(二)招标小组由总经理任组长，副总经理任副组长;小组成员由总工及经管部、财务部、开发部、工程部、材料设备部各部门经理组成。
二、招标管理机构的主要职能：
(一)根据市关于建设工程招标管理的法规、制度以及合作公司董事会的决定，对本公司建设工程招工作进行组织管理和具体实施。
(二)对须由市建委审批开工且须实行招标的建设工程，负责以下各项具体工作：
1、负责制定工程招标工作计划并报董事会;
2、编制起草招标文件;
3、办理有关招标手续;
4、编制标底、确定招标方式;
5、组织投标企业报名及考察投标企业;
6、开标、评标、定标;
7、报董事会批准后签订工程承包合同。
招标工作程序
一、进行本公司建设工程招标工作，应遵循下列程序：
(一)凡按规定应实行招标的本公司建设工程，由招标小组到市招标办进行招标登记。
(二)由招标小组有关人员牵头落实招标前的准备工作。具体包括以下几个方面：
1、向有关部门办理建设用地规划许可*。组织完成拆迁工作，实现“三通一平”;
2、落实建设工程所需外部市政、公用设施条件;
3、组织有*设计单位完成施工图。施工图预算或设计概算，并向有关部门领取建设施工许可*。
(三)(三)由公司招标小组牵头组织编制招标文件并报董事会审核。董事会通过并由董事长签署批准后，由招标小组报市招标办核准。具体包括以下内容：
1、招标工程综合说明;
2、确定招标方式草案报董事会审查确定;
3、有材料设备部确定*供材料范围(包括特殊材料)与设备地供应方式以及材料价差处理方法;
4、由经管部提出工程款提出工程款项支付方式及预付款的百分比并报招标领导小组正、副组长审核确定;
5、由经管部编制现行《市建筑安装市政工程合同》文本内容需修改和添加的条款;
(四)由经管部负责编制标底文件后直接报公司招标小组
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